保险业是一个受经济周期、监管政策等因素影响较大的行业。这些因素可能会对保险公司的盈利能力、市场份额和声誉产生重大影响。
经济周期
经济周期是保险业面临的最大风险之一。经济繁荣时期，保险公司受益于保费收入的增加。经济衰退时期，保费收入可能会下降，索赔可能会增加。这可能会对保险公司的财务业绩产生负面影响。
监管政策
监管政策是保险业的另一个重大风险。政府可能会出台新的法规，对保险公司的运营方式施加限制。这可能会增加保险公司的成本，并降低其盈利能力。政府可能会干预保险市场，这可能会损害保险公司的市场份额。
其他风险
除了经济周期和监管政策之外，保险业还面临着其他一些风险，包括:
- 自然灾害
- 意外事故
- 诉讼
- 欺诈
这些风险可能会对保险公司的财务业绩和声誉产生重大影响。保险公司必须制定适当的风险管理策略，以减轻这些风险对业务的影响。
风险管理
风险管理是保险业的一项关键活动。保险公司必须采取措施识别、评估和管理他们面临的风险。这可能包括以下步骤:
- 风险识别：确定保险公司面临的各种风险。
- 风险评估：评估每种风险对保险公司财务业绩和声誉的潜在影响。
- 风险管理：采取措施减轻每种风险的影响。
适当的风险管理可以帮助保险公司降低运营的总体风险。它还可以帮助保险公司在经济低迷时期保持盈利能力。风险管理可以提高保险公司的声誉，并吸引客户。
结论
保险业是一个受经济周期、监管政策等因素影响较大的行业。这些因素可能会对保险公司的盈利能力、市场份额和声誉产生重大影响。保险公司必须制定适当的风险管理策略，以减轻这些风险对业务的影响。
风险的分类
按风险产生的不同原因可将风险分为政治风险、社会风险、经济风险、自然风险、技术风险等。
按风险所造成的不同后果可将风险分为纯风险和投机风险。
按风险的影响范围大小可将风险分为基本风险和特殊风险。
另外，按风险分析依据可将风险分为客观风险和主观风险，按风险分布情况可将风险分为国别（地区）风险、行业风险，按风险潜在损失形态可将风险分为财产风险、人身风险和责任风险，等等。
一般而言，风险与不确定性有关，若某一事件的发生存在着两种或两种以上的可能性，即可认为该事件存在风险。 在保险的领域，风险特指和损失有关的不确定性，包括发生与否的不确定，发生时间的不确定和导致结果的不确定。
根据不同的标准，风险有不同的分类，常见的有：
(一)依据风险产生的原因不同，风险分为自然风险、社会风险、政治风险、经济风险与技术风险。
(二)按风险标的分类
根据风险标的的不同，风险可分为财产风险、人身风险、责任风险与信用风险。
(三)按风险性质分类
依据风险的后果不同，风险可分为纯粹风险与投机风险。
(四)按产生风险的行为分类
依据产生风险的行为分类，风险可以分为基本风险与特定风险。
(一)风险的不确定性
1、不能确定是否会发生。 就个体风险而言，其是否发生是偶然的，是一种随机现象，具有不确定性。
2、不能确定发生时间。 虽然某些风险必然会发生，但何时发生却是不确定的。 例如，生命风险中，死亡是必然发生的，这是人生的必然现象，但是具体到某一个人何时死亡，在其健康时却是不可能确定的。
3、不能确定事故的后果，即损失程度的不确定性。 例如，沿海地区每年都会遭受台风袭击，但每一次的后果不同，人们对未来年份发生的台风是否会造成财产损失或人身伤亡以及损失程度也无法准确预测。
正是风险的这种总体上的必然性与个体上的偶然性的统一，构成了风险的不确定性。
(二)风险的客观性
风险不以人的意志为转移，是独立于人的意识之外的客观存在。 例如，自然界的地震、台风、洪水，社会领域的战争、瘟疫、冲突、意外事故等，都是不以人的意志为转移的客观存在。 因此，人们只能在一定的时间和空间内改变风险存在和发生的条件，降低风险发生的频率和损失程度，但风险是不可能彻底消除的。 正是风险的客观存在，决定了保险活动或保险制度存在的必要性。
(三)风险的普遍性
人类的历史就是与各种风险相伴的历史。 在当今社会，风险渗入到社会、企业、个人生活的方方面面，个人面临着生、老、病、死、意外伤害等风险；企业面临着自然风险、市场风险、技术风险、政治风险等；甚至国家和政府机关也面临着各种风险。 正是由于这些普遍存在的对人类社会生产和人们的生活构成威胁的风险，有了保险存在的必要和发展的可能。
(四)风险的可测定性
个别风险的发生是偶然的，不可预知的，但通过对大量风险事故的观察发现，风险往往呈现出明显的规律性。 运用统计方法去处理大量相互独立的偶发风险事故，可比较准确地反映风险的规律性。 根据以往大量资料，利用概率论和数理统计的方法可测算风险事故发生的概率及其损失程度，并且可构造出损失分布的模型，成为风险估测的基础。 例如，在人寿保险中，根据精算原理，利用对各年龄段人群的长期观察得到的大量死亡记录，就可以测算各个年龄段的人的死亡率，进而根据死亡率计算人寿保险的保险费率。
中小企业融资难的实例分析
一、中小企业融资难的实例分析
关于中小企业融资难的实例分析
导语：根据法律规定，作为企业的承包人只有承包经营的权利，无权处理企业投融资之类的重大事项。 既然该企业是县办的，很有可能是国有企业，国有企业是否需要融资是由企业或者企业的股东决定的，也就是由当地的国有资产管理部门决定的。
中小企业融资难的原因
中小企业融资难是一个长期存在的系统性问题，原因是多方面的。 从企业的角度来看有三个关键的制约因素：一是规模小，积累少，较难提供有效的抵质押担保;二是财务制度不规范，信息透明度差，信用状况较难给予客观评判;三是普遍缺乏核心竞争力，业绩不够稳定，发展前景较难评估。 从银行的角度为中小企业提供融资也存在现实性困难：一是由于直接融资渠道不畅，多元化融资平台还未全面向中小企业开放，导致中小企业大部分的资金需求依赖于银行信贷，融资压力集中于银行体系;二是风险补偿机制不健全，中小企业贷款经营成本高，风险大，由银行独自承担，加重银行谨慎放贷;三是不良贷款的税前核销政策比较严格，加之严格的经营问责和绩效考核，面对投资者和监管机构的评价压力，银行开展中小企业金融服务的积极性受到影响。
中小企业融资难现状
第一，中小企业贷款覆盖率和融资规模比重较低。 中小企业在资本市场上公开发行股票及债券融资的门槛较高。
第二，中小企业的融资成本较高。 小企业综合融资成本一般是基准利率的23倍。 民间融资成本更高。 据一些大的担保公司反映，目前年息一般在20%30%。 而且中小企业的融资手续繁琐，时间长。
第三，不同地区、不同行业中小企业融资很不平衡。 如中西部地区比不上东部地区，制造、饮食、零售等传统企业比不上科技型企业。
第四，中小企业融资难的问题比较复杂。 小企业资产负债率高，资本实力弱，受经济周期和行业政策影响波动大;小企业贷款具有“短、小、频、急”等特点，传统的大企业模式很难适应小企业需求;小企业单笔融资金额小，难以从资本市场融资。
中小企业融资难的实例分析
尴尬的公司
案例背景：
温州鹿城捷信公司成立于2004年，资金万元，公司成立至今，已成功为小企业及个人贷款融资约8亿元人民币。 公司主要经营个人贷款、企业贷款、民间贷款、创业贷款、、经营贷款、短期借款、到期还款、循环贷款、信用贷款、资金拆借，与各大银行长期合作，并建立了牢固的合作关系，通过不断的业务往来，形成了良好的信誉基础。 公司致力于为企业和个人提供全面的贷款咨询及贷款服务，包括贷款方案的设计、还款方式的对比分析、贷款申请以及与贷款相关手续的办理，通过专业的、个性化的、一对一顾问式服务，创造企业个人贷款的服务平台。
借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件，并且应当符合以下要求：
一、有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿;没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划。
二、除自然人和不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续。
三、已开立基本帐户或一般存款帐户。
四、除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50%。
五、借款人的资产负债率符合贷款人的要求。
六、申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例。
借款人的权利：
一、可以自主向主办的银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款;
二、有权按合同约定提取和使用全部贷款;
三、有权拒绝借款合同以外的附加条件;
四、有权向贷款人的上级和中国人民银行反映、举报有关情况;
五、在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务。
案例背景：
红星公司系商品流通企业，为增值税一般纳税人，兼营中小企业融资业务(未经中国人民银行批准)。 2004年6月份，红星公司按照中南公司所要求的规格、型号、性能等条件购入一件大型设备，取得税控收款机开具的增值税发票上注明的价款是500万元，增值税额85万元，该设备预计使用年限为10年(城市维护建设税率为7%、教育附加3%)。 红星公司根据情况，拟将该设备用中小企业融资租赁方式租给中南公司，红星公司财务人员为公司制定了以下两套租赁方案：
【方案一】租赁10年，期满后设备所有权归中南公司所有，租赁金额1000万元，中南公司每年年初支付租金100万元。
【方案二】租赁8年，租金总额800万元，中南公司每年年初支付100万元，期满后红星公司将设备收回，设备残值200万元。
红星公司对方案的分析及选择：在方案一的情况下，红星公司应纳增值税=销项税额-进项税额=1000÷(117%)17%-85=60.3万元。 应纳城市维护建设税及教育附加=60.3(7%3%)=6.03万元。 应纳印花税=÷=0.3万元。 红星公司获利=1000÷(117%)-500-6.03-0.3=348.37万元。
在方案二的情况下，营业额=-585=415万元(出租方收取的全部价款和残值-出租方承担的实际成本)。 应纳营业税=4155%=20.75万元。 应纳城市维护建设税及教育附加=20.75(7%3%)=2.08万元。 红星公司获利=415-20.75-2.08=392.17万元。
因此红星公司选择了方案二来开展中小企业融资租赁业务。
但是税务部门经过检查却认定红星公司涉嫌偷税，要求补缴税款和相应数额的滞纳金。 其依据是：对经中国人民银行批准经营中小企业融资租赁业务的单位所从事的中小企业融资租赁业务，不论标的物所有权是否转移给承租人，均应按《中华人民共和国营业税暂行条例》的相关规定征收营业税，是按“金融业—中小企业融资租赁业”征收的营业税。 而其他单位如果标的物所有权未转移征收营业税，是按“服务业—租赁业”征收的营业税。 则营业额=800万元;应纳营业税=8005%=4万元;应纳印花税=800÷1000=0.8万元;应纳城市维护建设税及教育附加=40(7%3%)=4万元。 红星公司获利=800-44-0.8-=370.2万元。 偷逃营业税19.25(40-20.75)，偷逃城市建设及教育附加1.92(4-2.08)，并按天数加收滞纳税款万分之五的滞纳金。
分析：
在本案例中，由于红星公司财务人员对相应融资租赁方面的税收法规的错用(是否经过中国人民银行的许可而开展中小企业融资租赁业务的税收处理情况是不一样的，前者是按“金融业—中小企业融资租赁业”征收的营业税，后者是按“服务业—租赁业”征收的营业税)，导致该业务筹划失败。 对营业税及印花税的处理失误，使企业不但陷入偷税的处境，丧失的诚信和公关形象，而且还要缴纳远远高于银行活期存款利息的滞纳金。
中小企业在我国的经济中占有特殊的地位，扮演着特别的角色，很多中小企业的融资渠道还没有被纳入金融行业的监管中来，各种关于中小企业的政策法规也不完善，在这样一个尴尬的过渡期里，开展各种中小企业融资业务都需要特别谨慎，融资双方都应该了解自己的企业性质和整体资金状况，另外在大的方面，要符合国家特定的法律法规。另外，从该案例税收筹划失败中还可以得到以下启示：
一是要准确掌握税收法律规定的先决性。 税收筹划的目的在于合理合法减轻税赋，然而在实践中又2容易与偷税、避税混淆，因此在筹划过程中必须要严格遵守税收法律法规的相关规定。
二是企业要注重培养税务人才。 税收法律法规是综合性和复杂性都很强的，而且中小企业融资业务本身也更繁琐和复杂，所以需要企业培养专门的税务人才。
成长中的创投
案例背景：
软银创业投资有限公司(SBCVC)日前与恒惠科技有限公司签署战略合作协议，完成对其首轮投资。 软银中国第一阶段已斥资数千万元入股恒惠科技，助其在中国隐性矫治市场进一步扩张。
软银创业投资有限公司(SBCVC)是国际知名的风险投资基金。 软银中国致力于在中国(包括香港、澳门和台湾)协助优秀的创业者共同创建世界级的领先企业。 投资领域涉及广义IT、清洁能源、医疗、新材料、消费与零售等行业中具有高成长潜质的企业。 投资阶段包括早期、成长期和后期。 软银在中国成功投资的.公司包括阿里巴巴、淘宝网、分众传媒、杭州迪安、好医生、科美生物、苏州纳通等。
恒惠科技致力于数字化口腔技术的研发和产业化，在新材料、超精密加工、大规模个性化自动生产、计算机图形图像技术等诸多领域处于国际领先地位。 恒惠科技首创的第三代无托槽隐形正畸技术，是目前世界上最先进、临床效果最好的无托槽隐形正畸系统。 其核心产品(iRok)隐形矫治拥有自主知识产权及多项应用专利，通过在美国、亚洲国家、港澳地区及中国大陆5年的临床使用后，得到了各国牙齿矫正医生的广泛好评。
软银中国主管合伙人宋安澜认为，数字技术是齿科医疗行业未来的发展方向，有广阔的市场前景。 恒惠科技目前已经拥有世界领先的技术，多样化的产品线，专业灵活的软件系统，强大的研发和技术转换能力，以及在隐形矫治市场丰富的生产、服务及营销经验。 通过软银中国的资本助力，恒惠科技非常有机会成为牙科医疗设备的一个新星。
恒慧科技总裁刘震寰表示，公司通过多年的努力，已经打造了行业领先的数字口腔技术。 凭借软银在全球资本市场的资源，结合恒惠的数字齿科技术与齿科营销网络，恒惠科技将启动潜力巨大的数字口腔医疗市场，为国内外客户提供更优质的产品和服务，把健康和更迷人的微笑带给中国人民。
分析：
从材料中可以看到，获得融资的企业恒慧科技公司拥有行业领先的数字口腔技术，多样化的产品线，专业灵活的软件系统，强大的研发和技术转换能力，以及在隐形矫治市场丰富的生产、服务及营销经验，有自己强有力的发展优势，软银创业投资有限公司也正是看中了该公司在该领域的发展潜力才决定投资的。 也就是说，创投企业(不仅仅是软银创业投资有限公司)都是致力于帮助有强大发展潜力的创新型企业更上一层楼，而不是简单的“济贫”，因为他也要追求利润最大化原则。 在中小企业的创业初期,企业尚未形成规模,面对缺乏资金、技术、信息等诸多困难,这个阶段企业最需要的是包括资金支持、优化商业模式和盈利模式、吸纳优秀人才、建立现代企业制度、寻找战略合作伙伴、资本运营(包括上市、并购重组等)等方面的系统的专业支持、经验和资源,也就是以创业投资为主体的服务。 但是由于利益驱动和风险考虑，创业投资机构目前注重对成熟期企业、而且是极具潜力的企业投资，很少投资于创业期中小企业。
其实在企业成长初期，企业获得的资金往往是天使基金，这也符合企业不同成长阶段对不同融资方式的需求模式。 但是天使基金也同样的更青睐具有高成长性的科技型项目企业，他们主要是对萌生中的中小企业提供“种子资金”，是面目最慈祥的风险资金。
另外，创业投资企业所支持的中小企业属于典型的弱势群体，公司的自身权益往往难以得到保护，因此政府有必要用一定的政策扶持。 首先政府要通过一定的金融扶持政策，鼓励用社会资金按市场原则运作的创业投资企业;其次要解决创业投资企业双重征税的问题，并完善一系列优惠扶持政策。 同时，办法还将提高创业投资企业的公司化水平。 最后，应该制定具体的法律法规以解决各种形式创司的法律保护和法律规范问题。
解决中小企业融资难的措施
利用民间资本解决民间问题
在温州有一种叫作“民间互助会”的协会，一般由一名会首和十名会员组成，以每名会员出资5000元为例，就能筹集到五万元资金，这些钱将按约定时间在各个会员间流动使用，先使用资金的会员要按约定支付给其他会员利息,一旦中间哪个会员还不上钱，会首就要承担责任为他垫付，相应地会长也可以享受到最先无息使用这笔钱的权利。 在苍南县的金乡镇记者了解到另一种民间集资的方式，那就是互助会的升级版——标会(：“我们不按顺序使用这笔钱，而是每个人出标，每个人把自己愿意出的利息写在一张小纸条上，然后打开，看谁出的利息最多谁就最先用这笔钱。 ”)。
民间互助会相当于一个零存整取的概念，会员可在急需用钱的时候短时间内筹到资金。 对于会主来说，相当于分期付款而没有利息;对于最后一个提钱的会员来说，相当于存钱拿利息，当然，利息根据之前其他会员每周期提前数目不同而变化。 而这整个活动的正常运作，还是以互助会的会主及会员的信誉为基础，如果这期间，有人携款潜逃，那么其他会员也将会遭受损失。
另外，如前面所说的公司也是利用民间资本解决中小企业融资问题，虽然都有一定的缺陷，但是它们都走在不断完善的路上。
中小企业的自我提高和完善
中小企业业务自身也具有一些独特的优势：一、中小企业市场资源丰富、发展潜力大;二、地域和行业分布比较分散，可以有效降低集中性风险;三、融资需求以短期信贷产品为主，利于银行调整资产结构，提高资金流动性;四、银行更容易实施风险定价，可以通过合理的贷款定价取得较高回报。 中小企业是市场经济中最具生机和活力的经济体，往往率先从经济危机中复苏，并会有更大的发展。
中小企业在发展过程中应该充分利用各种机会和优势，努力完善自己，熟话说得好：最不会抛弃自己的人就是自己。 企业自身的能力提高了，获得的融资机会也更多、条件也更便利，当然也更能使自己变得更强，这样才是一个良性循环，也才算是真正解决了中小企业融资难的问题。
中小企业融资存在问题及原因
中小企业融资存在的主要问题就是融资困难，从银行贷款难，直接融资对于中小企业来说门槛太高，从民间吸收资本，成本高，风险大，还有我国的法律法规不完善，也有潜在的金融风险。 造成如此状况的原因主要有以下几点。
（一）中小企业自身发展的局限性。 据统计，我国的中小企业寿命较短，目前平均寿命仅仅有3.7年，而且80%的中小企业都是家族企业，只有不到15%的发展较好家族企业在在第三代还能生存下去。 中小企业如此短暂的昙花一现，让银行惜贷也在情理之中，银行也要为了自身的利益，降低风险。 中小型企业大多不注重企业管理，财务制度也不健全，企业的发展方向和财务控制往往操控在个人手里，企业的透明度较低。
（二）没有健全的服务体系，缺乏政府职能部门的支持。 中小企业管理局是负责综合协调、指导和服务中小企业，提出促进中小企业发展的政策措施，指导中小企业创业创新发展，为中小企业发展提供融资担保等服务的专门机构。 在一些发达国家，中小企业管理局为中小企业的发展提供了很大的帮助，促进了中小企业的快速发展。
（三）银行方面的原因。 据统计，我国的国有企业占工业生产总值不到30%，GNP不到15%，却占有银行贷款的70%，而中小企业很难从银行贷款，这主要是由于我国的体制造成的。 如果贷款给国有企业，资产收不回来，可以通过政策剥离，将不良贷款交给资产管理公司，但是如果给中小企业的贷款不能收回，就要追究当事人的责任。 并且我国大多数的中小企业属于家族企业，管理不规范，财务制度、产权制度不健全，能够抵押的资产不多，经营的风险加大，信用担保缺乏，金融机构为了自身的利益，对中小企业的贷款审核严格，常常达不到要求的条件，很难贷款成功。
（四）法律体系不健全。 中小企业融资困难，发展受限，政府为了扶持中小企业，相继出台了一系列的法律、法规来保障中小企业的发展，如《中小企业投资法》、《中小企业标准》、《中小企业发展基金设立与管理方法》、《中小企业信用担保管理方法》等，这些虽然从法律上为中小企业的发展、融资提供了有利的条件，但是有些制度还是不健全，也没有提供给实质性的措施，尤其对于直接融资没有给出符合我国国情的模式。
对策
（一）建立健全法律法规，确保中小企业顺利融资。 为了促进中小企业的发展，国家要出台相应的法律法规确保中小企业顺利融资。 首先，国家要出台有关的法规，改善和优化资本市场结构，有建立多层次的市场体系，尤其是针对中小型企业直接融资的市场，要确实降低中小企业发行上市的门槛，程序要简化，服务要到位，提高办事效率。 其次，政府要健全社会信用体系，在为中小型企业提供好服务的同时，也要逃债行为，消除中小型企业和银行之间的借贷障碍，降低金融风险。 在一些发达国家，为了促进中小企业的发展，都先后建立了各种各样的法律法规确保中小企业顺利融资，如在韩国，颁布实施了《中小企业支援法》，还建立了“中小企业创业振兴基金”和“中小企业共济事业基金”扶持中小型企业的发展。 我国对中小型企业的扶持起步较晚，要借鉴发达国家的经验，完善法律法规建设，促进中小企业健康发展。
（二）各职能部门要加强分工协作。 对于中小型企业进行管理的职能部门有乡镇企业局、工商行政管理局、科委、中小企业司还有中小企业办公室等，这些部门分别有不同的职能，都对企业进行干预，这种多头的领导模式，不仅办事效率低、职能之间有冲突，还会造成资源浪费，相互推诿扯皮，影响企业的发展。 政府要对管理机构进行梳理调整，使他们之间相互协调，共同促进企业的发展。
（三）降低银行借贷门槛。 为了促进中小型企业的发展，国家政策性金融机构要尽可能的采用多种形式为企业提供服务。 2006年，为了提高商业银行对中小企业实施信贷支持的可操作性，中国银监会发布了《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》，规定对中小型企业要有别于大客户的管理，尤其是对小企业的小额授信，商业银行可以根据实际情况，简化手续，适当扩大客户经理授权，这就使中小企业在银行贷款的时候有了更大的操作空间。 2008年，发布了《关于公司试点的指导意见》，增务的覆盖面和客户的数量。
（四）增加融资渠道。 为了筹集资金，可以广开融资渠道。 民间金融在我国有着悠久的历史，也是一种比较方便的融资形式。 例如浙江温州的中小型企业的资金大多来源于民间金融。 民间金融形式灵活、交易成本低、手续简单，可以很快筹募到所需的资金，但是民间金融也有风险，国家要制定法律、法规规范民间金融市场、鼓励民间金融机构多层次发展，积极利用民间金融资源促进中小企业快速发展。
二、哪些中小企业有融资难案例分析
我个人认为中小企业融资难的问题是多方面原因造成的，不能单纯的划入财务会计学领域，财务会计方面只是问题的一方面。 1、政策方面，政府鼓励金融机构支持中小企业发展，但是政府没有具体的措施或方案。 2、银行方面，虽然各大金融机构都积极响应国家号召，推出了不少适用于中小企业的贷款品种，但是各银行基本上都有一个评级授信或准入门槛，一般中小企业达不到。 3、企业方面，首先，一般的中小企业发展历史较短，无法提供连续几年的财务资料；第二，中小企业资产的产权不够明确，很多固定资产没有产权证书，即使有大多也是股东的名字，土地没有出让手续，使得企业提供足额抵押物的能力欠缺；第三，企业财务会计管理混乱，帐簿不健全，报表不准确。 另外，金融机构对贷款的责任制度，也使得业务管理者担心承担责任，放不开手脚，有政策也不敢执行。
三、哪些中小企业有融资难案例分析
我题是多方面原因造成的，不能单纯的划入财务会计学领域，财务会计方面只方面，政府鼓励金融机构支持中小没有具体的措施或方案。 大金融机构都积极响应国家号召，推出了不少适用于中小企业的贷款品种，但是各银行基本上都有一个评级授信或准入门槛，一般中小企业达不到。 3、企业方面，首先，一般的中小企业发展历史较短，财务资料；第二，中小企业资产的产权不够明确，很多固定资产没有产权证书，字，土地没有出让手续，使得企业提供足额抵押物的能力欠缺；第三，企业财务会计管理混乱，帐簿不健全，报表不准确。 另外，金融机构对贷款的责任制度，也使得业务管理者担心承担责任，放不开手脚，有政策也不敢执行。
四、企业筹资结构不合理的原因及对策？
随着市场经济的进一步发展，中小企业已成为我国国民经济的基础，在扩大社会得就业、增加财政的收入、提供社会的服务、促进经济发展等方面也发挥着举足轻重的作用。
然而，由于自身缺陷和外部环境得多种因素，产生了融资难的问题，严重阻碍中小企业的发展。
因此，如何解决中小企业融资难问题成为政府、企业和研究学者所共同关注的课题。
影响某行业潜在进入风险的因素有哪些？
行业风险的产生受经济周期、产业发展周期、产业组织结构、地区生产力布局、国家政策、产业链位置的影响。 常见的八大行业风险（一）企业产权风险明晰的产权是企业生存和发展的基础，但是在我们中国，有太多的企业在产权问题上纠缠不清，司法实践中在这方面吃亏的企业家不在少数。 这主要是源于我国上世纪的公有制政策，导致了其他所有权性质资本的缺位或者隐形缺位。 虽然后来引进了非公有制经济，但由于其在长时间内处于不明朗的状态，导致投资者对政策存有忧虑和不信任。 在这种状态下，便出现了一些“戴红帽子”的企业。 这在当年看来可以说是最理性的选择，但却为后来的产权纠纷埋下了隐患。 即使是后来真正以民营身份出现的企业，由于多半是与朋友、亲戚甚至家庭成员之间的合作，出于亲情、友情方面的考虑，以及法律意识的相对薄弱，对企业的产权约定也都不是太明确，这往往也导致日后产生纠纷。 总之，产权纠纷多种多样，不同的纠纷有其自身的特点，但无论是何种产权纠纷对企业的影响都是巨大的、甚至是毁灭性的，因此这个问题是企业要首要考虑并解决的问题。 （二）合同法律风险随着合同被普遍广泛地应用，随之而来的合同纠纷也比比皆是，合同纠纷在司法实践中当属高发纠纷。 应该说，合同是企业经营过程中必不可少的组成部分，小到购置办公用品，大到企业的合并、分立、收购等，合同的身影无处不在，于是企业领导不得不考虑该如何签订一份严密的合同！然而对合同的研究从来都不是企业家的任务，我们律师根据自己的从业经验及前人在合同方面的失败案例总结出一套比较完整的合同风险防范体系，相信它会对您企业合同事务的规范有所帮助。 当然我们建议，合同最终还是需要由专业人士——比如律师把关。 （三）企业劳资关系中国的企业似乎比较幸运，因为它不必像国外企业那样经常面对劳资谈判或罢工威胁，但是中国的企业，却不得不面对职工的低效率与消极怠工、集体跳槽、泄露企业商业秘密等等诸多问题。 所以说如何更好地避免劳资纠纷一直都是中国企业必须面对却又非常棘手的问题。 从法律的层面考虑，签订一份完善的劳动合同对企业来讲是非常必要的，当然与此同时企业也需承担相应的义务。 经济学家告诉我们，企业的股东不可能每一件事情都亲力亲为，应当将大部分事务委托给别人去做；经济学家又告诉我们，代理人管理企业存在代理成本，而这种成本不仅仅是工资。 如何让管理层为企业利益的最大化考虑，而不是为了自己的利益对企业的死活漠不关心。 手段有很多种，激励手段无疑是最常见也是最有效的。 “授权”已经成为成功管理学中一个具有特定意义的名词，被认为是能够促使员工发挥最大效能的工具。 而从法律的角度来讲，这种授权是存在法律风险的，主要涉及代理人越权行使或对权利的滥用问题。 如何防止代理人滥用权利，并避免该行为产生的对第三人的效力问题，是我们必须要加以解决的。 既要放权又要制约，相信通过法律的手段能更好地把握这个度。 （四）检视企业的经营行为您企业的各项手续是否齐全？尤其是特定行业的企业一定要重视这个问题。 我们已经办理过多起企业因手续不全或未及时变更而被工商行政部门查处的案件。 您企业所生产经营的产品是否涉及他人的知识产权，您是否已获得许可并支付了相关费用？环境保护问题是否已引起您的重视，您的企业可以保证不会在五年内遭遇类似的诉讼吗？不正当竞争、商业贿赂、企业行为触犯刑律等等，这都是您企业应当加以重视并防范的。 也许您根本不知道危机已经来临，当您坐在办公室喝茶的时候，法院的一纸传票告诉您，您的麻烦来了。 尽管您可能有能力将这种危机最终化解，但亡羊补牢不如未雨绸缪，面对不同企业不同的法律风险，做好防范工作远比出了事情再临时抱佛脚要好！知己知彼，是我们在商战中制胜的前提，因此对客户的调查工作至关重要。 但是在调查竞争对手或者交易对方信息的时候，怎样的调查收集才是合法的，才不会被指控为不正当竞争呢？我们在这方面有着丰富的经验，这项工作交给我们来做最合适不过了。 （五）知识产权风险中国企业特别是民营企业的发展在近二十年的经历表明，其实是经过三个阶段；第一个阶段是凭借政策与胆量或者与政府的关系；第二阶段是凭借资本，这个阶段还没过去，而且还要延续相当长的时间；第三阶段才刚刚开始，属于凭借知识来求发展的时代。 但毋庸置疑，在上世纪末特别是进入21世纪后，知识产权的地位已经上升到一切财产权最重要的地位。 袁隆平的一项杂交水稻的高产技术就整个把年产一亿吨粮食提高到年产五亿吨，这个例子说明了知识产权是怎么推动有形财产积累的。 张瑞敏也说过，虽然在全球开了上百家厂子，把国外的很多企业都给吞并了，但他的有形财产仍旧没有他的品牌值钱，而他的品牌就是他享有自主知识产权的海尔商标。 所以我们说，知识产权逐渐将成为今后企业竞争最重要的砝码！从法院的统计数字中可以看出，知识产权纠纷案件呈现逐年递增之势，且增长幅度很快，这说明大家已经越来越重视知识产权的保护和防范工作。 据专家预测，知识产权领域将是未来各类纠纷中最高发的领域，并且这种态势会在将来相当长的时间内一直持续。 因此，我们不仅要做好自己企业知识产权的保护工作，同时还应当规范企业自身的经营行为，尽力避免企业经营过程中因侵犯他人的知识产权而被追究责任的情况。 （六）突发事件近几年来由于突发事件而倒台的企业是越来越多，这些企业中有很多可以说是由于自身的欺诈与违法行为所致的，例如安然、蓝田集团、南京冠生园。 但也不排除有一些企业是由于处理不当所致，如三株。 信息传播速度的加快使得丑闻的破坏力以倍数增长。 关于如何应对并处理好突发事件这个问题，我们在这里只想说一点：律师应该是非常适合处理该类事件的人选，因为实际上律师在处理该类事件的时候并不仅仅是通过法律途径，很多时候都是先采取法律以外的其他方式或途径来解决，诉讼永远是我们最后不得已的选择。 但律师的优势就在于其能够在采取法律以外途径处理该事件的过程中随时做好证据保全工作，以备将来诉讼之用。 证据保全工作的确非常重要，因为我们经常会遇到客户最终没办法决定打官司却因为没有充分的证据而难以诉讼的情况，究其原因就在于没有提前准备而丧失了取证时机。 （七）企业债权风险企业债权的风险问题，是每个企业都必须面对并应高度重视的问题。 企业在经营过程中经常会遇到债权无法实现或无法收回的情况，虽然这里面会涉及债务人偿还能力的问题，但根据我们的司法实践经验，债权无法收回很大程度上是源于债权人对债权保护不力所致。 说到这里，我们不可避免地要谈到诉讼时效的问题。 可以说很多人都知道债权的诉讼时效是两年，但却很少有人知道如何运用诉讼时效中断、诉讼时效中止等法律手段来保护自己的债权。 我们目前参与办理的国内某知名企业债权回收案件已充分暴露出这个问题，到现在为止该企业几千余万元债权中近95%已过诉讼时效。 从法律的角度讲，过诉讼时效的案件已丧失胜诉权。 在这种情况下，想要实现债权需要投入更大、更多的人力、物力和财力，而债权实现的可能性却很小。 出现这种状况是极不应该的也是非常遗憾的，但这也充分暴露出该企业对债权的保护工作缺乏重视和应有的法律防范手段。 我们都知道利润是企业的终极目标，而债权不是直接利润，它是需要转化的。 怎样使我们的每一笔债权最终都能转化为实实在在的银子，是企业必须重视并需努力做好的一门重要功课。 许多企业总喜欢直接把债权算到利润里面去，其实这是很幼稚的做法。 因为现有债权究竟能实际收回多少是未知的，而等到债权变成死帐时再寻求法律救济更是不明智的做法，因为有太多的证据保全工作需要提前进行。 应该说，企业债权的保护工作是您企业法律顾问的基本职责。 （八）用好您的法律顾问关于“法律顾问”这个概念，到现在为止仍有很多人有错误的理解。 很多人认为法律顾问的任务就是出现法律纠纷的时候代理诉讼或仲裁。 但事实上“法律顾问”的工作远不止这些，或可以说侧重点不在这里。 如果您企业的法律顾问只是在企业出现法律纠纷时代理诉讼或仲裁工作，那么该法律顾问充其量只能被称为相对固定的代理律师，其只是在执行救火队员的。
标签： 行业风险 保险业受经济周期 监管政策等因素影响较大
