在当今瞬息万变的投资市场中，挑选出具有高利润率、强劲增长潜力和诱人股息收益率的股票对投资者的成功至关重要。
本文将介绍一个全面的指南，指导投资者如何根据这些关键指标对股票公司进行排名。
利润率
利润率衡量公司将每一美元收入转化为利润的能力。投资者应寻求具有以下利润率指标的公司：
- 毛利率：毛利润除以收入，表示从商品或服务销售中赚取的每美元产生的毛利润。
- 营业利润率：营业利润除以收入，表示在扣除运营费用后，从商品或服务销售中赚取的每美元产生的营业利润。
- 净利润率：净利润除以收入，表示在扣除所有费用和利息后，从商品或服务销售中赚取的每美元产生的净利润。
增长潜力
增长潜力衡量公司未来收入和利润增长的能力。投资者应寻求具有以下增长指标的公司：
- 收入增长率：过去几个季度或几年收入的年度增长率。
- 利润增长率：过去几个季度或几年利润的年度增长率。
- 市场份额增长：公司在目标市场中市场份额的年度增长率。
股息收益率
股息
绩优股和潜力股的区别
1、绩优股就是业绩优良公司的股票。 但对于绩优股的定义国内外却有所不同。 在我国，投资者衡量绩优股的主要指标是每股税后利润和净资产收益率。
一般而言，每股税后利润在全体上市公司中处于中上地位，公司上市后净资产收益率连续三年显著超过10%的股票当属绩优股之列。
2、潜力股就是指在未来一段时期存在上涨潜力的股票或具有潜在投资预期的股票。
有一些股票由于具有某种未知的、隐蔽的或为大众所忽视的利多因素而存在着推动股价上升的潜在力量。 发现这些利多因素并耐心等待，是投资潜力股的特色。 投资潜力股常常需要有一段较长的持股期（或追踪期），而一旦潜力焕发，就应及时出手了结。
扩展资料：
股票分类
1、普通股
普通股是指在公司的经营管理和盈利及财产的分配上享有普通权利的股份，代表满足所有债权偿付要求及优先股东的收益权与求偿权要求后对企业盈利和剩余财产的索取权。 普通股构成公司资本的基础，是股票的一种基本形式。 现上海和深圳证券交易所上进行交易的股票都是普通股。
普通股股东按其所持有股份比例享有以下基本权利：
（1）公司决策参与权。 普通股股东有权参与股东大会，并有建议权、表决权和选举权，也可以委托他人代表其行使其股东权利。
（2）利润分配权。 普通股股东有权从公司利润分配中得到股息。 普通股的股息是不固定的，由公司赢利状况及其分配政策决定。 普通股股东必须在优先股股东取得固定股息之后才有权享受股息分配权。
（3）优先认股权。 如果公司需要扩张而增发普通股股票时，现有普通股股东有权按其持股比例，以低于市价的某一特定价格优先购买一定数量的新发行股票，从而保持其对企业所有权的原有比例。
（4）剩余资产分配权。 当公司破产或清算时，若公司的资产在偿还欠债后还有剩余，其剩余部分按先优先股股东、后普通股股东的顺序进行分配。
2、优先股
优先股相对于普通股。 优先股在利润分红及剩余财产分配的权利方面优先于普通股。
（1）优先分配权。 在公司分配利润时，拥有优先股票的股东比持有普通股票的股东，分配在先，但是享受固定金额的股利，即优先股的股利是相对固定的。
（2）优先求偿权。 若公司清算，分配剩余财产时，优先股在普通股之前分配。 注：当公司决定连续几年不分配股利时，优先股股东可以进入股东大会来表达他们的意见，保护他们自己的权利。
3、后配股
后配股是在利益或利息分红及剩余财产分配时比普通股处于劣势的股票，一般是在普通股分配之后，对剩余利益进行再分配。 如果公司的盈利巨大，后配股的发行数量又很有限，则购买后配股的股东可以取得很高的收益。
发行后配股，一般所筹措的资金不能立即产生收益，投资者的范围又受限制，因此利用率不高。后配股一般在下列情况下发行：
(1）公司为筹措扩充设备资金而发行新股票时，为了不减少对旧股的分红，在新设备正式投用前，将新股票作后配股发行；
(2）企业兼并时，为调整合并比例，向被兼并企业的股东交付一部分后配股；
(3）在有政府投资的公司里，私人持有的股票股息达到一定水平之前，把政府持有的股票作为后配股。
4、垃圾股
经营亏损或违规的公司的股票。
5、绩优股
公司经营很好，业绩很好，每股收益0.8元以上，市盈率10－15倍以内。
6、蓝筹股
股票市场上，那些在其所属行业内占有重要支配性地位、业绩优良，成交活跃、红利优厚的大公司股票称为蓝筹股。
股利支付率和留存收益率的关系？
股利支付率和留存收益率是股票投资中非常重要的指标，它们可以反映公司的盈利能力和未来发展的潜力。那么，二者之间究竟有什么关系呢？
一、股利支付率和留存收益率的定义
股利支付率是指公司向股东分配的股息占当期净利润的比例，通常以百分数表示。 留存收益率则是指公司留存的净利润占当期净利润的比例。 股利支付率与留存收益率的和等于1。
二、股利支付率对股票的影响
股利是股票的重要组成部分，它可以吸引投资者购买股票，同时也是企业稳定股东关系和维护形象的重要方式。 股利支付率高的公司通常会受到投资者的关注和认可，股价也相对稳定。 但是过高的股利支付率对公司的发展可能会造成影响，如会降低公司的研发投入和扩张能力，影响公司的长期增长。
三、留存收益率对股票的影响
留存收益率反映了公司对未来发展的投入能力，通常认为留存收益率越高，公司的内部增长能力越强。 同时，留存收益也可以作为公司应对市场不确定性和财务压力的一种准备。 对于投资者来说，留存收益率高的公司更有可能实现高增长，股价也较为稳健。
四、股利支付率和留存收益率的关系
股利支付率和留存收益率的关系是相互影响的。 公司股利支付率高，意味着留存收益率低，也就是公司对未来的增长扩张投入减少；反之亦然，留存收益率高，则意味着公司未来内部拓展能力强，但同时股利支付率也会降低。 因此，股利支付率和留存收益率的选择需要基于公司的具体情况和战略规划。
总之，股利支付率和留存收益率是公司财务状况的重要指标，它们也是投资者了解公司盈利和发展潜力的重要参考。 股利支付率和留存收益率各有优劣，其关系也是相互影响的。 在选择股票时，需要综合考虑公司的股利政策和未来发展战略，以全面把握投资风险和收益。
怎样比较两只股票的财务优劣和怎样分析投资判断
1.财务分析的对象是财务报表，财务报表主要包括资产负债表、财务状况变动表和利润及利润分配表。 从这三种表中应着重分析以下四项主要内容：公司的获利能力公司利润的高低、利润额的增长速度是其有无活力、管理效能优劣的标志。 作为投资者，购买股票时，当然首先是考虑选择利润丰厚的公司进行投资。 所以，分析财务报表，先要着重分析公司当期投入资本的收益性。 公司的偿还能力目的在于确保投资的安全。 具体从两个方面进行分析：一是分析其短期偿债能力，看其有无能力偿还到期债务，这一点须从分析、检查公司资金流动状况来下判断；二是分析其长期偿债能力的强弱。 这一点是通过分析财务报表中不同权益项目之间的关系、权益与收益之间的关系，以及权益与资产之间的关系来进行检测的。 公司扩展经营的能力即进行成长性分析，这是投资者选购股票进行长期投资最为关注的重要问题。 公司的经营效率主要是分析财务报表中各项资金周转速度的快慢，以检测股票发行公司各项资金的利用效果和经营效率。 总之，分析财务报表主要的目的是分析公司的收益性、安全性、成长性和周转性四个方面的内容。 2.资产负债表资产负债表是公司最主要的综合财务报表之一。 它是一张平衡表，分为“资产”和“负债＋股本”两部分。 资产负债表的“资产”部分，反映企业的各类财产、物资、债权和权利，一般按变现先后顺序表示。 负债部分包括负债和股东权益（Stockholders Equity）两项。 其中，负债表示公司所应支付的所有债务；股东权益表示公司的净值（Net worth），即在偿清各种债务之后，公司股东所拥有的资产价值。 三者的关系用公式表示是：资产＝负债＋股东权益资产负债表的主要项目解释如下：(1)资产。 资产主要包括流动资产、资产、长期投资和无形资产4种。 流动资产主要包括现金、适销证券、应收帐款、存货和预支款项，期限通常在一年以内。 现金包括公司所有的钞票或银行里的活期存款。 当公司现金过多而超过需要的持有量时，公司就把超额部分投资于短期的适销证券或商业票据。 应收帐款是由于赊销或分期付款引起的。 存货包括原料、再加工产品和制成品。 生产企业的存货通常包括原材料、再加工品和成品，而零售企业则只有成品库存。 流动资产的作用可用营运资金循环图来说明。 (2)负债。 负债的两个主要成分是流动负债与长期债务。 流动负债是指一年以内到期的债务，主要包括应付帐款、应付票据、应付费用和应付税款。 应付帐款表示公司由于赊购而欠其他公司的款项。 应付票据表示公司欠银行或其他贷款者的债务。 它通常由公司的短期或季节性资金短缺而引起的。 应 付费用包括员工的工资和薪水、到期的利息和其他类似的费用，它表示公司在编制资产负债表时所应付费用的情况。 应付税款表示公司应缴纳税款的金额，它与公司的所得税法有密切的联系。 长期债务指一年以上到期的债务，它包括应付债务、抵押借款等项目。 一般而言，公司通常借入短期资金来融通长短期资产，如存货和应收帐款等。 当存货售出或应收帐款收回时，短期负债就被偿清。 长期债务通常用来融通长期或固定资产，如厂房、设备等。 短期负债权利率通常比长期的要低，原因之一是短期贷款所涉及的风险较小。 因此，当长期利率水平相对较高，并预计不久将会下降时，企业可能会先借入短期资金周转，等利率下降后再借入所需的长期资产，以便降低筹资的费用。 (3)股东权益。 它表示除去所有债务后公司的净值，它反映了全体股东所拥有的资产净值的情况。 股东权益分缴入资本（Contributed Capital ）和留存收益（Retained Earnings）两部分。 缴入资本包括以面值计算的股本项目（Capital In Excess Of Par）。 留存收益 表示公司利润中没有作为股息支付而重新投资于公司的那部分收益，它反映了股东对公司资源权益的增加。 留存收益通常并非以现金的形式存在；虽然留存存收益可能包括部分现金，但其大部分都被投资于存货、厂房、机器设备之中，或用于偿还债务。 留存收益增加了公司的收益资产，但其本身却不能再作为股息来分配。 3.财务状况变动表财务状况变动表亦称资金来源和运用表，简称资金表（The Funds Statement）。 它是反映两张资产负债表编制日之间公司财务状况变动情况的表格。 财务状况变动表是公司每年向其股东或证券管理委员会呈交的三种主要财务报表之一。 为了向股东报告公司的财务状况，公司往往编制两个连续会计年度的资产负债表。 以说明平衡表上所有资产、负债和股东权益项目的变动情况。 财务状况变动表反映了公司资源（或资金）的所有流入和流出活动。 它不仅包括由公司内部的经营活动，而且还包括公司外部的融资与投资活动所引起的公司资源的出入情况。 其目的是报告在本会计年度里所有流进公司的资金来源以及这些资金被运用的具体情况。 财务状况变动表的主要作用是：向企业的股东、管理部门、投资者或货款者，以及其他的报表使用者提供报告期内公司财务状况变动的全貌。 财务状况变动表说明了企业资金的各种来源和运用情况，反映了资产负债表初期与末期各项目的增减情况及原因，体现了公司的经营和投资方针。 同时，它还解答了一系列重大的财务问题。 如购入新资产的资金来源是依靠企业积累，还是靠负债；营业所需的资金与负债资金的比例是否适当等。 财务状况变动表是沟通收益表和资产负债表这两种主要财务报表的桥梁。 财务状况变动表是说明企业财务动态的财务报表，它是依据收益表和资产负债表及其有关注释中可得到的财务数据，经过分析加工之后编制而成的。 财务状况变动表所提供的资料是经过提炼之后才有的，弥补了收益表和资产负债表的不足，使净收益和其他收益或损失同资产、负债和其他权益的变化相互结合起来。 财务状况变动表通过反映企业资金来源的运用的具体情况，可以体现出企业的经营方针和策略，发现公司是在扩展经营还是在缩减经营。 财务状况变动表不能反映出公司对营业收入，股本或负债依赖性的强烈程度，也不能反映出公司的财务政策与过去年份或与同行业的其他公司相比的异同等情况。 4.损益表收益表又称损益表，也是公司最主要的综合财务报表之一，是反映一个公司在一个财政年度里的盈利或亏损状况的表格。 这种盈利或亏损是通过营业收入的营业费用的对比来体现的。 收益表反映了两个资产负债表编制日之间公司财务盈利或亏损的变动情况。 下表是某公司1997年财政年度的收益表。 收益表主要有3个部分组成。 第一部分是营业收入或销售额；第二部分是与营业收入有关的生产性费用和其他费用；第三部分是利润和利润在股息与留存收益之间的分配。 其利润等于营业收入减去营业费用。 (1)营业收入是指企业通过销售产品或对外提供劳务而获得的新的资产，其形式通常为现金或应收帐款等项目。 对一般公司来说，销售收入是公司最重要的营业收入来源。 一般而言，公司的营业收入通常与它的营业活动有关，但也有一些公司营业收入的某些部分与其自身的业务并无关系。 因此区分营业收入和其他来源的收有重要意义。 (2)营业费用是指企业为获得营业收入而使用各种财物或服务所发生的耗费。 销货成本是一般公司最大的一笔费用，它包括原材料耗费、工资和一般费用。 一般费用包括水电杂费、物料费和其他非直接加工费。 与销货成本不同的销售和管理费用包括广告费、行政管理费、职员薪水、销售费和一般办公费用。 利息费是指用以偿付债务的费用。 上述费用都会导致公司现金开支的增加。 折旧费的摊提费是非现金开支。 折旧费的增加表示公司固定资产价值的下降，摊提费的增加则表示公司所拥有的资产或资源价值的减少。 计算折旧费的方法通常有4种：直线折旧法（Straight line Method）；折旧年限积数法（Sum-of-the-years-Digits）；余额递减法（Declining Balance）；成本加速补偿法（Accelerated Cost Recovery System）。 直线折旧法是一种使用最广泛也是最保守的折旧方法。 这种折旧法在资产的有效使用年限里每年提取等量的折旧费。 折旧年限积数法和余额递减法属于加速折旧的方法。 加速折旧法在资产有效使用年限初期提取的折旧费较多，以后逐年减少。 具有加速资产折旧，推迟初期税款缴纳的作用。 直线折旧法与加速折旧法两者应缴纳的总税额相同，但缴纳的时间先后不同，成本加速补偿法的主要特点是，它放弃了有效使用期限的原始划分，人为地把各种资产进行分类，并规定各类资产的成本补偿期限。 这种期限通常比资产的实际有效使用期限短。 它可以折旧全部资产价值，不再计算残值（Salvage Value），它规定了种类资产不同年份的折旧率。 (3)利润税前利润由通常的营业收入与营业费用之差来决定。 从税前净利润中减去税款，再给非常项目调整后，剩余的利润就是税后净利润。 税后净利润又分为支付给股东的股息和公司的留存收益两项。 公司若亏损，公司的留存收益就将减少，公司多半会因此而停止派发现金股息。 若公司盈利，这些收益将首先用于支付优先股的股息，之后再由普通股取息分红。 若公司收益不足以支付优先股时，则有两种情况出现：若优先股是累积优先股，则本年度的所有股息转入到期未付的债务项下，待有收益时再优先偿付；若优先股是非累积优先股，则优先股与普通股一样不能得到股息。 每股收益等于普通股的收益除以已发售普通股的股数。 每股收益的水平和增长情况是反映公司增长情况的最重要指标之一。 5.差额分析法差额分析法是股票投资者进行财力分析的具体方法之一，也叫绝对分析法，即以数字之间的差额大小予以分析。 它通过分析财务报表中有关科目绝对数值大小差额，据以判断股票发行公司的财务状况和经营成果。 在财务分析中，主要是分析下列数值的大小：净值=帐面价值=股东权益=资本总资产-总负债营运资产=流动资产-流动负债=（长期负债+资本）-固定资产速动资产=流动资产-（存货+预付费用）=现金+银行存款+应收帐款+应收票据+有价证券发放股利=（本年收益+累积盈余）-（保留盈利+已拨用的保留盈余）普通股股利=发放股利-优先股股利销售毛利=销售收入-销售成本营业纯利=销售毛利-营业费用=销售收入-（销售成本+营业费用）税前盈利=营业纯利+营业外收入-营业外支出税后盈利=税前盈利-所得税=本年净收益通过对上述数值的差额分析，投资者便可以获得对一个公司财务状况和经营效果的初步认识。 例如，营运资金又叫运转资金，乃是一个公司日常循环的资金，表示公司在短期内可运用的流动性的净额，即一年内可变现的流动资金减去一年内将到期的流动负债的差额。 营运资金的大小，不仅关系到公司的经营活动能否正常运行，而且关系到公司的短期偿还能力。 所得的数字大于流动负债，从而初步了解到该公司的短期清算能力是有保证的。 然而，差额分析法有很大的局发性，它无法解释求出的数值大或小至什么程度，也无法说明数值以多大或多小为宜。 而许多数值如营运资金和流动资产等，并不是越大越好，所以，不能仅仅满足于差额分析法，要结合其他分析方法，才能达到财务分析的目的。 6.比率分析法比率分析法，是以同一期财务报表上的若干重要项目间相关数据，互相比较，用一个数据除以另一个数据求出比率，据以分析和评估公司经营活动，以及公司目前和历史状况的一种方法。 它是财务分析最基本的工具。 由于公司的经营活动是错综复杂而又相互联系的。 因而比率分析所用的比率种类很多，关键是选择有意义的，互相关系的项目数值来进行比较。 同时，进行财务分析的除了股票投资者以外，还有其他债券人、公司管理当局、政府管理当局等，由于他们进行财务分析的目的、用途不尽相同，因而着眼点也不同。 作为股票投资者，主要是掌握和运用以下2种比率来进行财务分析：反映公司获利能力的比率。 主要有资产报酬率、资本报酬率、股价报酬率、股东权益报酬率、股利报酬率、每股帐面价值、每股盈利、价格盈利比率，普通股的利润率、价格收益率、股利分配率、销售利润率、销售毛利等、营业纯利润率、营业比率、税前利润与销售收入比率等等。 反映公司偿还能力的比率。 可划分为两类：（1）反映公司短期偿债能力的比率。 有流动性比率、速动比率、流动资产构成比率等等；（2）反映公司长期偿债能力的比率。 有股东权益对负债比率、负债比率、举债经营比率、产权比率、固定比率、固定资产与长期负债比率、利息保障倍数等。 （3）反映公司扩展经营能力的比率。 主要透过再投资率来反映公司内部扩展经营的能力，通过举债经营比率、固定资产对长期负债比率来反映其扩展经营的能力。 （4）反映公司经营效率的比率，主要有应收帐款周转率、存款周转率、固定资产周转率、资本周转率、总资产周转率等。 在财务分析中，比率分析用途最广，但也有局限性，突出表现在：比率分析属于静态分析，对于预测未来并非绝对合理可靠。 比率分析所使用的数据为帐面价值，难以反映物价水准的影响。 可见，在运用比率分析时，一是要注意将各种比率有机联系起来进行全面分析，不可单独地看某种或各种比率，否则便难以准确地判断公司的整体情况；二是要注意审查公司的性质和实际情况，而不光是着眼于财务报表；三是要注意结合差额分析，这样才能对公司的历史、现状和将来有一个详尽的分析、了解，达到财务分析的目的。
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